【年金】退休生活这么远那么近 3大年金类型 你适合哪一种？

香港连续数年蝉联全球最长寿地区，根据政府统计处《香港统计月刊》的调查显示，香港男性出生时平均预期寿命为83岁，女性则为88岁。香港人寿命越来越长，退休后的日子亦因而不断延长。如果以60岁为退休年龄，即退休后约三分之一的人生会没有工作收入，若没有及早做好规划，因长寿而衍生的额外开支，便会引致财务风险，成为漫长退休生活的一大严峻考验。

年金是其中一种退休规划的理财工具，能将累积起来的储蓄转化为稳定的收入。你又适合哪一类型的年金计划？

长寿一族型：

可选择终身年金，终身年金是一份保证终身派发的年金计划，即使受保人活到100岁或更长寿，仍可一世「有粮出」。市面上的终身年金会于累积期内不断滚存增值，透过「雪球效应」让账户价值不断递增，累积起来的丰厚回报将可实现退休财务目标。部分终身年金亦会于指定年期提供保证特别回报及额外回报。较全面的计划更提供多元化的年金权益选择，以配合个人化的退休规划需要。此外，部分计划更容许灵活更改保单受保人，将累积的财富传承后代。

知悭识俭型：

可选择延期年金，延期年金顾名思义是投保人待一段时间后才可以开始领取年金收入，较适合在职的年轻人。只要根据个人理财需要，自由组合累积期、年金期、缴付保费年期及缴付保费方式，并藉着长时间滚存资金，退休时就可将累积的现金价值转化为年金收入，以享有稳定的现金流。

凡投保获保险业监管局认证的「合资格延期年金保单」（QDAP）的合资格保费更可享税务扣除优惠，每名纳税人每个课税年度的税务扣除额上限为港币6万元，同为纳税人的夫妇更可自行分配合资格保费的税务扣除申请，一张保单，两种功效，是知悭识俭人士的理想之选。

即供即享型：

可选择即期年金，即期年金是专为已届55岁或以上的退休人士而设的年金计划，由于没有累积期，投保人只需一笔过缴付保费后，随即开始每月领取年金收入。较全面的计划更设有不同年金权益选择，如定额收取年金、与配偶共享年金、危疾双倍年金等，并提供保费回奉保证。

撰文 : 叶伟杰 万通保险市务部副总裁

栏名 : 保险DNA